Согласно данному документу, филиалы уполномоченных банков будут представлять органам гос налоговой службы по месту регистрации хозяйствующего субъекта, также в головной уполномоченный банк информацию о денежных операциях, проводимых клиентами, имеющих хоть какой из последующих признаков:

- по договору (договору) осуществлен перевод денег по ввозу продуктов (работ, услуг) в пользу нерезидентов, зарегистрированных в государствах либо на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (либо) не предусматривающих раскрытие и предоставление инфы при проведении денежных операций (оффшорные зоны), также на счета нерезидентов в банках, находящихся в оффшорных зонах

- выплата резидентами контрагентам-нерезидентам штрафа за неисполнение обязанностей и несоблюдение сроков поставки либо оплаты, предусмотренных экспортно-импортными контрактами

- выплата по импортным контрактам на выполнение работ либо оказание услуг, роялти, также перевода иностранным учредителям дивидендов либо репатриации прибыли

- выплата нерезидентам за реализацию ими акций, толики (пая) в уставном капитале юридических лиц-резидентов Республики Узбекистан и недвижимого имущества, находящегося на местности Республики Узбекистан

- выплата резидентом по кредитному договору (договору займа) в пользу нерезидента (кроме кредитов (займов), выданных международными финансовыми институтами и иностранными банками)

- перевод за границу на счета физических лиц денег, осуществляемый физическим лицом-резидентом Республики Узбекистан, ежели сумма перевода в течение 1-го календарного года превосходит в эквиваленте 10 тыщ баксов США

- поступление денег из-за границы на счета физического лица-резидента Республики Узбекистан от иностранного юридического лица

Отметим, что документом был также утвержден список стран и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим и (либо) не предусматривающих раскрытие и предоставление инфы при проведении денежных операций (оффшорные зоны), в который вошли 46 государств и территорий.

Это Княжество Андорра, Антигуа и Барбуда, Содружество Багамских островов, Барбадос, Правительство Бахрейн, Белиз, Правительство Бруней-Даруссалам, Республика Вануату, Ангилья, Бермудские о-ва, Английские Виргинские о-ва, Монтсеррат, Гибралтар, Английская территория в Индийском океане (о-ва Чагос), Острова Кайман (Каймановы острова),Гренада, Ирландия (Дублин, Шеннон), Республика Кипр, Сянган (Гонконг), Аомынь (Макао), Республика Коста-Рика, Острова Кука (Новенькая Зеландия), Княжество Лихтенштейн, Великое Герцогство Люксембург, Республика Мальта и остальные.